Sparen
Om vermogen op te bouwen staan u twee wegen open: sparen en beleggen. Sparen is een relatief veilige vorm van vermogensopbouw. U stort met enige regelmaat geld op een spaarrekening en over uw spaarsom ontvangt u rente. Zo spaart u rustig het gewenste bedrag bijeen.
Een veelgehoord bezwaar tegen sparen is dat het weinig rendement oplevert. Het is waar dat het rendement vaak niet spectaculair is, maar het is niet zo dat het niets oplevert. Zeker als u langer dan 5 jaar spaart, telt de rentevergoeding aardig op. Als u niet wilt beleggen, is sparen een veilig alternatief. En als u het spaargeld voor een aantal jaren vastzet, ontvangt u ook nog een hoger rentepercentage. Ook als u een groot bedrag vastzet, ontvangt u vaak meer rente. De wet van het sparen luidt dus: hoe langer de periode en hoe hoger het spaarbedrag, hoe hoger het rentepercentage.
Spaarverzekering
U kunt ook sparen via een spaarverzekering. De premie die u voor uw verzekering betaalt, kunt u zien als uw spaargeld. Uw geld wordt in dat geval belegd, wat vaak een hoger rendement oplevert dan de rente op een gewone spaarrekening. Het voordeel van een spaarverzekering is dat u hierbij ook het overlijdens- en/of arbeidsongeschiktheidsrisico kunt meeverzekeren. Dat betekent bijvoorbeeld dat het hele (eind)bedrag wordt uitgekeerd aan uw nabestaanden als u overlijdt, of dat u geen premie hoeft te betalen als u arbeidsongeschikt wordt.
Spaarloon
Sparen kan ook via uw werkgever. Daarvoor heeft u twee mogelijkheden: de spaarloonregeling en de levensloopregeling. Bij de spaarloonregeling wordt het spaargeld ingehouden van uw brutosalaris. U betaalt dus geen belasting over het salarisgedeelte dat u spaart. U mag per jaar maximaal € 613 sparen. Het spaarbedrag staat vier jaar vast, tenzij u het geld gebruikt voor specifieke doelen. U kunt het geld direct opnemen voor onder meer: het kopen van een eigen woning, het betalen van premies van een lijfrente- of pensioenverzekering, het bekostigen van onbetaald verlof, kinderopvang of een studie en voor het starten van een eigen onderneming. Uw werkgever is niet verplicht om u de mogelijkheid van spaarloon aan te bieden.
Levensloop
Met de levensloopregeling mag u per jaar maximaal 12 procent van uw brutoloon sparen tot een maximum spaartegoed van 210 procent. Met de levensloopregeling spaart u voor een specifiek doel, namelijk onbetaald verlof of eerder stoppen met werken. Als u genoegen neemt met 70 procent van het laatstverdiende loon, kunt u ongeveer drie jaar eerder stoppen met werken. De levensloopregeling is een individuele regeling, dat wil zeggen dat uzelf bepaalt door welke aanbieder u uw regeling laat verzorgen. U kunt ook zelf kiezen wat er met uw geld gebeurt: sparen, beleggen of verzekeren. U heeft een wettelijk recht om deel te nemen aan de levensloopregeling.
Banksparen
In 2008 is een nieuwe vorm van sparen geïntroduceerd: het banksparen. Deze spaarvorm is in het leven geroepen om te sparen voor uw pensioen of voor de aflossing van uw hypotheek. Opvallend aan het banksparen is het belastingvoordeel dat vergelijkbaar is met dat van een lijfrenteverzekering op een kapitaalverzekering eigen woning. Als u spaart voor uw pensioen mag u, afhankelijk van uw pensioentekort, de inleg op uw bankspaarrekening aftrekken van uw belastbaar inkomen. ‘Bankspaart’ u voor de aflossing van uw hypotheek dan valt uw spaartegoed niet in box 3 (waardoor u vermogensrendementheffing zou moeten betalen) maar in box 1.
Fiscaal
Uw spaartegoed (met uitzondering van uw bankspaartegoed) wordt gerekend tot uw vermogen. Uw totale vermogen wordt fiscaal behandeld in Box 3. Daarvoor geldt een heffingsvrijstelling van 20.661 euro (bedrag 2010) per persoon (41.322 euro voor partners). Boven dit bedrag betaalt u over het gehele tegoed 1,2 procent vermogensrendementsheffing.